FIP corses 2020 : l'investissement de proximité pour une réduction d'impôt sur le revenu de 38 %
Investir dans les Fip Corse 2020 permet de bénéficier d'une réduction d'impôt de 38%.
Nous vous proposons un retour sur cette solution pour décider s'il est intéressant de réaliser cet investissement de proximité.
Arnaque ? Opportunité ? Vous saurez tout sur le principe et fonctionnement du Fip Corse.
Remarque : La loi de finance sur le passage au prélèvement à la source ne change absolument les conditions d'investissement et l'avantage fiscal.
La réduction d'impôt sur le revenu est inchangée. En effet, en fonction de votre situation individuelle, vous pouvez défiscaliser jusqu'à 4 560€ ou 9 120€.
Fip Corse: réduction d impôt sur le revenu de 38%. Cet avantage fiscal est-il une arnaque ou une opportunité ? Que penser des investissements de proximité ?
En Savoir plus
Principe et fonctionnement
Le principe du Fip Corse est d'obtenir un crédit d'impôt. Cela se fait sous forme d'une réduction d'impôt de 38% du montant investi.
Ce fond d'investissement a pour but de participer au développement des PME Corse. En effet, vous investissez indirectement dans établissements situés en Corse.
Les équipes de gestion doivent investir au minimum 70% du capital dans des sociétés non cotées en bourse. C'est ce que l'on appelle le capital investissement.
Ainsi, lorsque vous souscrivez, les sociétés de gestion choisissent des entreprises locales. L'investissement se fait après un long procédé de sélection.
La fiscalité avantageuse ne doit pas vous faire perdre de vue les contraintes de ce placement.
Il y a entre autre le blocage des fonds pendant 5 ans minimum.
Avantages et inconvenients
Tout investissement dans un Fip comporte des avantages et inconvénients.
Les principaux avantages sont:
- Réduction d'impot
- Développement de l'économie Corse
- Soutien aux entreprises non cotées en bourse qui se developpent
Les inconvénients sont majoritairement au nombre de deux:
- Blocage des fonds ( 5 ans minimum)
- Risque de perte en capital
Les autres risques liés à un investissement dans cette solution sont entre :
- le risque lié à la sélection des établissement situés sur l'ile. Le secteur d'activité choisi peut ne pas être pertinent ,
- le risque de taux. Sur la partie obligataire des fonds,
- le risque action. Une baisse de la valeur de la société entrainera une baisse de la valeur liquidative du fonds commun de placement.
Alors arnaque ? Opportunité ? Que penser ?
Ou acheter des Fip Corse qui limitent les inconvénients et conservent les avantages ?
Est-ce que vous serez gagnant avec la réduction d'impot ?
Est-ce que le fonds vous fera perdre une partie de votre capital ?
Alors arnaque ? Opportunité ? Que penser ?
CA DÉPEND !
En effet, le principe reste exactement quel que soit le partenaire. La réduction d'impot et les risques sont identiques.
Il faut donc choisir scrupuleusement son partenaire lorsqu'on investi dans cette solution.
En effet, on s'aperçoit qu'en fonction des équipes de gestion, on observe des disparités très importantes dans les rendements. Sur 8 ans, ils vont de -20% pour les moins bons et jusqu'à +15% pour les meilleurs Fip Corse...
La différence de rendement entre les fonds d'investissement de proximité est énorme. Cela mérite donc que l'on s'attache particulièrement à la société de gestion.
Raison pour laquelle nous avons opté pour ne sélectionner que les meilleurs fonds commun de placement.
Lequel choisir ?
Comme nous venons de le voir, le choix de la bonne société de gestion est primordial.
C'est pourquoi, nous avons choisi de travailler avec les 3 meilleures sociétés de gestion.
Pour faire notre choix, nous avons regardé:
- Les performances passées des précédents (même si elles ne présagent pas des performances futures, elles demeurent un bon indicateur de la méthode de sélection des équipes de gestion)
- L'expérience des gestionnaires (l'ile de beauté est clairement un territoire "particulier" et il est nécessaire d'avoir des investisseurs en fonds commun de placement expérimentés)
- La solidité de la société dépositaire (c'est la banque auprès vous aurez un compte titre et auprès de laquelle vos parts seront détenues)
- La durée moyenne de blocage des précédents fonds (cette durée varie d'une société de gestion à une autre. Elle révèle cependant de la bonne qualité à anticiper des gestionnaires et de leur juste appréciation du business plan initial).
Capital investissement avec Alimea, Neoveris, Vatel Capital
Pour ces 3 fonds, Alimea, Neoveris et Kallisté Capital, on retrouve une expérience forte en matière de capital investissement.
En effet, pour chaque nouveau Fonds d'investissement de proximité, les sociétés de gestion ont des émissaires effectuant des voyages répétés en Corse. Cela permet de visiter régulièrement les entreprises non cotées.
Que ce soit CPG pour Alimea, ACG Management pour Neoveris ou Vatel Capital pour Kallisté Capital, elles ont toutes les 3 de solides implantations locales et une excellente connaissance des sociétés.
Elles sont donc parfaitement au fait des nouveaux projets novateurs et porteurs de plus values.
Nous avons donc, naturellement décidé de travaillé avec ces trois "références".
Si Alimea propose des frais de gestions réduits par rapport aux deux autres, il s'agit d'une jeune société dynamique.
Les investissements ayant déjà commencé, il est possible de se rendre compte de la stratégie d'investissement de la société de gestion. Parmi les secteurs d'activités visés, on retrouve notamment les énergies renouvelables et le tourisme.
Neoveris et Kallisté Capital sont des fonds plus anciens et plus importants.
Les sociétés de gestion sont respectivement ACG Management et Vatel Capital.
La différence entre les deux se fait de façon historique de part leur localisation: ACG Management est une société Marseillaise alors que Vatel Capital est une société Parisienne.
Comme pour ALIMEA, Kallisté Capital est orienté sur les secteurs d'activités du tourisme et des énergies renouvelables.
Malgré l'expérience et les performances de certains fonds, cela reste un placement à risques.
Avantage fiscal de l'investissement de proximité dans des fip
L'avantage fiscal est de 38% du montant investi. L'investissement des Fip génère donc une défiscalisation importante.
Les versements effectués sont limités à 12 000€ pour une personne seule et 24 000€ pour un couple. Ainsi, on fonction de la situation individuelle votre réduction d'impôt sera différente.
La défiscalisation obtenue est plafonnée à 4 560€ pour un célibataire et 9 120€ pour un couple (Cf BOFIP).
A noter pour ce calcul, votre avantage fiscal est basé sur la valeur liquidative de la part et non sur le versement total effectué qui comprend les frais d'entrée.
Les plus values éventuelles sont exonérées d'impôt. Vous serez cependant redevable des prélèvements sociaux.
Pour toute question complémentaire, nous vous invitons à vous rapprocher de conseillers en gestion de patrimoine.